报税种类

2021美国国税局个人申请延期报税详解|申请延期纳税|申请税收延期

美国个人报税已经截止,如果你还没有申报,不用惊慌。美国国税局(IRS)开放民众申请延期报税到10月15日。

什么是 IRS 税收延期?

纳税延期让您有额外 6 个月的时间来提交纳税申报表,使您的新截止日期为 10 月 15 日。在 2021 年 5 月 17 日之前在 eFile.com 上免费提交 2020 纳税年度的电子文件或IRS 表格 4868。在 eFile.com 上准备和电子提交您的联邦税收延期很容易,因为美国国税局(IRS)会为您生成表格 4868。使用IRS Penalty Estimator查看不报税与不纳税的处罚。

重要提示:

如果您的 eFile.com 帐户中有 IRS 接受的 2020 年税收延期,则在2021 年 10 月 15 日之前完成并电子提交 2020 年纳税申报表时,您可以使用促销代码ext40efile节省 40%。

如果您没有足够的税务信息或所有税务记录,无法在纳税日(即 2021 年 5 月 17日)之前开始并通过电子方式提交纳税申报表,您应该在该日期之前通过电子方式提交 IRS 延期。但是,您需要了解您预计欠税的金额,并在 2021 年 5 月 17 日之前支付至少 90% 的应付余额,以避免 IRS 罚款和利息。您可以使用IRS的免费税务计算器估算您的纳税义务(或退税)。

准备和提交纳税申报表之前要做的事情

在您提交申请之前,了解您的税务情况,来确定某人是否有资格成为您的受抚养人,您是否可以申请儿童税收抵免,或者您是否可以作为主管报税家庭!

3个顶级税收扩展技巧

1. 如果您没有准备纳税申报表所需的所有信息,请务必通过电子方式提交纳税延期。

2. 如果您拥有纳税所需的一切,请勿通过电子方式提交纳税延期;准备和电子提交纳税申报表将节省您的时间和金钱。

3. 延期纳税不会推迟您的 IRS 纳税期限,而不会产生延迟付款罚款。延期只会在2021 年 10 月 15日之前消除 IRS 迟交罚款(通常高于迟交税款罚款)。迟交罚款将从 2021 年 5 月 17 日纳税日开始。如果您没有在 2021 年 10 月 15 日之前提交申报表,迟交罚款将因延期而开始执行。滞纳金罚款将从纳税日开始计算,直至缴纳应缴税款为止。

何时准备和电子提交税务延期

您应该在 2021 年 5 月 17 日之前,即电子提交 2020 纳税申报表的截止日期的同一天,通过电子方式提交 2020 纳税年度的联邦税收延期。如果您使用电子报税延期,您电子报税的新截止日期为2021年 10 月 15 日。 2020 年10 月 15 日 之后,如果您已经在 eFile.com 上准备了报税表,您仍然可以访问您的报税表打印出来,邮寄给国税局备案。但是,10 月 15 日之后,您将无法再在线准备或通过电子方式提交当前纳税年度申报表。

税务提示:

如果您欠税,但您已经错过了电子提交延期的截止日期,您应该立即电子提交您的纳税申报表,以避免进一步的罚款、费用和利息。

您可以在纳税日之前在 eFile.com 上开始并以电子方式提交纳税申报表。在您提交电子文件之前,请了解您欠的税额。一旦您的纳税申报表被 IRS 接受,您可以通过提交税务修正案并下载表格 1040X来更改此申报表。修改纳税申报表没有截止日期,但申请退税有 3 年的限制。如果您通过电子方式提交税务延期,您电子提交 2020 年纳税申报表的新截止日期将是2021 年 10 月 15 日。

税务提示:

电子报税扩展所需的时间几乎与开始和电子报税所需的时间一样多,因此您最好准备好您拥有的信息并按时电子报税。即使您在纳税日之前没有获得所有税务信息,您也可以随时修改您的纳税申报表,并且您在原始申报截止日期后最多 3 年内可以申请退税。

• 税收延期应在当前纳税年度的纳税日到期。在该日期之后,美国国税局将不再接受该纳税年度的延期请求或补税。

• 如果您没有为上一个纳税年度提交纳税申报表,建议您尽快提交申报表并尽可能多地支付。

电子提交延期而不纳税?

即使您没有钱支付所欠的税款,您也应该通过电子方式提交纳税延期或纳税申报表。 不通过电子方式提交任何文件的潜在IRS 费用和罚款将超过所欠税款。因此,尽可能多地或尽可能少地支付,但要通过电子方式提交纳税延期或申报表。美国国税局很可能会在逾期付款中增加罚款和利息。

找出你欠税多少

选项 1:使用 eFile.com免费税费计算器估算您的税费。

选项 2: 在 eFile.com 上开始报税。在您通过电子方式提交申报表之前,您将根据您输入的所有税务信息了解您是否欠税。

无论是否可以全额付款,您都应该在纳税申报表到期之前提交纳税申报表。根据您的情况,您可能有资格获得IRS 付款计划。

如有关于税收延期的任何问题,请联系 eFile.com。

美国公民、居住在国外的居民外国人的税收延期

如果您是美国居民或在纳税日居住在美国和波多黎各境外的居民外国人,并且您的主要营业地点在美国境外,则您提交 2020 年 IRS 纳税申报表或税收延期的纳税截止日期为 2021 年 6 月 15 日; 在此处查看州纳税申报截止日期。但是,您需要以书面形式提交申报表并附上一份声明,解释您为什么有资格获得延期。您可以在 eFile.com 上准备 2020,然后下载、打印、签名和邮寄。

如果您需要更多时间在 2021 年 6 月 15 日之后(至 2021 年10 月 15 日)提交 2020 年纳税申报表,您可以在2021 年 6 月 15 日之前在eFile.com 上准备并电子提交表格 4868。2021年 10 月 15 日之后,您需要准备并提交纸质表格(因为 IRS 将在该日期之后停止接受 eFiled 2020 纳税申报表)。在将表格邮寄给 IRS 之前,请确保您在表格上签名并勾选表明您在纳税日离开该国的方框。

军队的自动税收扩展

如果您在纳税截止日期(2020 年纳税年度的 2021 年5 月 17日)是驻扎在美国境外的武装部队成员,那么您将自动获得 2 个月的延期提交您的纳税申报表。从 2021 年 5 月 17 日到缴纳税款之日之间的任何欠税都会收取利息。您可以使用表格 4868获得额外的延期至2021 年 10 月 15 日 。

如果您是2021年5 月 17日在官方指定的战区(或应急行动)中现役服役的美国武装部队成员,您将收到自动延长提交时间和付款时间。延期将是 180 天加上您在战区服役时剩余的申报天数。 了解有关军队延期的更多信息。

延税拒绝说明

如果您在 eFile.com 上通过电子方式提交了 2020 年纳税延期,但 IRS 拒绝了,建议您立即开始 2020 年纳税申报表。如果您获得退税,则迟交不会受到处罚。如果您欠税,即使您现在无法缴纳税款,您也应该立即通过电子方式提交纳税申报表,以避免受到最严重的处罚。

如果无法支付税款怎么办?

根据国税局的说法,纳税人或有资格使用在线支付计划(online payment plan)或分期付款协议(installment agreement),以增加时间付清未付余额。即使你之前已经确定的付款计划,你仍可以更换计划以修改现有的付款协议。

什么时候能拿到退税?

根据规定,纳税人须提交退税表,经过国税局处理后,才能收到退税。

如果住在国外该怎么做?

1.如果你是美国公民或常住美国的外国居民,并且在美国和波多黎各等地方外生活和工作,你会自动获得额外的时间,到6月15日,以申报联邦税。虽然这类纳税人不需要提交 4868 表来获得延期,但须提交一份声明,解释你为什么有资格获得较晚的截止日期。

2.如果你不能在6月15日前报税,你可以提交一份4868 表,要求再延期到10月15日。你可以在6月15日之前提交这份表格。

上述纳税人需要在5月17日结束前支付税款,否则将交未缴税的利息。

六月 18, 2021 / by / in , , , , , , ,
2020美国这些税改你一定要知道│2020年美国报税大调整│2020美国报税季税改公布

或许你还不知道,到了2020年,灾难沉重的中国正在大面积的发生翻天覆地的变化,比如鼠疫,猪瘟,还有正在迅速传播的武汉肺炎,正在大面积降灾于中国。如果你是在美国,那恭喜你,你是一个非常幸运的人,美国是一个被神护佑的国家,美国对神有着正信,所以在美国,到了2020年,目前最明显的变化只在税务上,2020年的税务有了新变动,新移民请注意了。


2020税务年度(2020 Tax Year)的标准扣除额已经发生了变化。美国国税局把个人申报的税务标准扣除额(Standard Deduction)从去年的12,200美元提高到了12,400美元。

已婚联合申报人的标准扣除额为24,800美元,较2019年的24,400美元有所上升。

为老年纳税人和盲人纳税人提供的额外标准扣除额仍然有效。


雇员退休储蓄

是时候下定决心在你的退休账户上多存一些钱了。正好美国国税局已经将401(K)、403(B)的雇员供款限额(Employee Contribution Limit)提高到了19,500美元,高于2019年的19,000美元。

如果你已经50岁以上,你还可以享有额外的6500美元个人供款限额,这比2019年的6000美元有所上升。

个人退休账户的供款限额,无论是传统的IRA还是罗斯(Roth)IRA,都维持在6000美元,另外50岁及以上的人士还可额外多存1000美元。

有一点需要注意:美国国税局限制了高收入者直接向“罗斯退休账户”(Roth IRA)供款的能力。在罗斯个人退休账户中,你可以存下税后美元,让这笔钱免税增长,并在退休时免税使用。

但在2020年,如果你的调整后总收入超过124,000美元,而且你还是单身(已婚夫妇共同申请的收入为196,000美元),你将不能直接向Roth IRA全额存款。

但是,这些存款者仍可以考虑使用一种被称为“后门罗斯”(Backdoor Roth)的策略,他们可以用税后美元对传统的个人退休账户进行不可抵扣的存款(Nondeductible Contribution),然后将其转换为罗斯账户存款。


设立健康储蓄账户的机会

你拥有一个2020年高免赔额(High-deductible)的健康保险计划?那你很可能有机会开设一个“健康储蓄账户”(Health Savings Account,简称HSA)。

这个账户可以让你存下税前或可免税的钱,并使其免税增长。你可以通过免税的提款来支付符合规定的医疗费用。

这样,在2020年,如果你有一个只供个人使用的医疗保险,你可以存入高达3550美元。这比2019年的3500美元限额有所上升。拥有家庭保险计划的账户持有人可以在这个账户上存入多达7,100美元(2019年为7,000美元)。

“健康储蓄账户”与“医疗保健灵活开支账户”(Health-care Flexible Spending Accounts ,简称FSA)的主要区别在于,您可以将健康储蓄账户中的余额从一年转到下一年。而且不受离职影响。

而“医疗保健灵活开支账户”归雇主所有,自雇人士开不了,而且,一旦离职,该账户将作废,一般年底未用完的余额也将被清空作废。

美国国税局也提高了“医疗保健灵活开支账户”的储蓄额:从2019年的2700美元上升到2020年的2750美元。


节省遗产税和馈赠税

对于坐拥数百万美元资产的人来说,这是个好消息:《减税与就业法案》(Tax Cuts and Jobs Act)几乎将可以免于缴纳40%的联邦遗产税和馈赠税的死者遗产或终生赠与的数额提高了一倍。

在川普的2019税收改革之前,赠与税和遗产税的免税额为每人549万美元。而在2020年则更进了一步,个人终身赠与和遗产税的免税额将从2019年的1140万美元上升到1158万美元。

最后,在2020年,每年的礼物免税额(不计入终身免税额的情况下,你可以给任何其他人的数额)将维持在1.5万美元。

一月 22, 2020 / by / in , , , , ,