税务会计

2018报税季开始 纽约提供免费报税

 

2018年的报税季开始了,我们带您了解一下,都有什么注意事项。

今年的报税季节从1月29日(下周一)开始,而截止报税日期是4月17日,比往年多了两天。


“个人报税的,在公司上班,公司会给他一个W2,或者是1099-MISC,这是主要的薪水收入,假如说他有投资,有存款放在银行,有利息单子,有投资股票或者共同基金。假使有些人有出租房地产,需要将每个单位的房地产,把收入跟开销,各方面的资料都准备好。假使有健康保险,就要把健康保险的单位,提供一些证明,他有买保险,不必受处罚。”

无论是电子报税或纸张报税都可以,但纸质版的报税表将在2月份才开始处理,国税局建议民众使用电子报税,能更方便快捷获得退税,而退税将在2月底才会到位。

如果税单没有问题,而纳税人选择以直接存款的方式来获得退税,那纳税人最早将于2月27日收到相应退税。

国税局建议,民众应该将报税纪录保留至少三年,作为备查之用。

美国资深会计师李铭正:“报完税以后的三年内,(国税局)只要对你有所怀疑,可以查你的税,换句话说,你的收入是十万,你只报了7万5以下,就是漏报了25%,还可以延长三年,就可以查你六年的税,假使你有收入,都没有报,这样的话就不受限制,永远都可以查你。”

目前,纽约市设有多个免费报税站,限制为年收入在66,000美元或以下,或年龄在60岁以上,预计今年会收到大约1亿5千5百万份税表。

免费报税地址,可到网站查询:https://goo.gl/ya7D9G

十二月 10, 2018 / by / in ,
为什么需要会计师

为什么需要会计师帮您报税?

1、会计师对于帮助纳税人遵守复杂和不断变化的税法至关重要。


税法对于没有税务专业知识的普通纳税人来说非常复杂。在过去20年里,1040和1040A表格的报税数量分别增长了21%和57%,而最简单的个人报税表1040EZ表格则下降了3%。即使在“fiscal cliff”税法变更之前,2001年以来也有4,680份税法变更。税收改革可以简化申报,但是许多纳税人将需要专业的的税务申报人员来应对税法的变更。


所有税务会计师都需要持续教育才能有效地实践。许可专业人士(注册会计师,律师和注册代理人)都必须符合年度教育要求并通过严格考试。如果没有纳税申报人员规范,在超过一半的已经IRS注册的所有专业人士所报和税表中,并没有要求持续教育或考试。
研究表明,没有符合教育规定的报税人员申报单了大量不正确的报税单。在2008年的调查中,财政税务总监(TIGTA)审计了28名无牌,未注册的报税人员。TIGTA发现28个申报中有17个是不正确的,6个报税人员是故意或罔顾后果地进行报税。

2、会计师对小企业合规至关重要。

小企业是自愿遵守税法的最大挑战。在2012年的税收差距研究中,美国国税局估计,因为小企业过低申报, 政府每年亏损1410亿美元。小企业的误报率为57%,国税局知道80%的小企业使用有偿的报税人员提交税表。
由于缺乏资源,国税局无法审计自愿遵守申报的方式; 国税局只对所有报税单的1%进行审计。知识渊博的税务专业人员(每年会被提醒通过教育要求,而对小企业进行有效的尽职调查)比IRS审计师对报税合规性的影响更大。

十二月 10, 2018 / by / in ,
携带现金出入美国申报需知

美国居民或公民可以随意携带现金出入美国,但需要注意有关的海关条例,以免惹上麻烦,甚至被重罚。


首先,携带现金( 包括接近现金,如旅行支票等) 一万元以上,出入境时必须向海关申报,申报了便可以自由带出或带入,都是无需缴纳任何税金。

进入美国,通常都是由航空小姐派发一份蓝色的表格,是海关第6059B 号表格,上面让您申报携带超过一万元现金,但其实最正式的表格是FinCEN Form 105 表格,这份表格可在网上下载,并在出入境前填好。请注意﹕这份表格需要填写社工卡号码,这份表格也可能送入其他政府部门,领取政府福利的朋友,可能会受到影响。

假如夫妇和家人( 如孩子) 一同进入或离开美国,这一万元是如何计算呢?有一些人误会,以为每一个人可以携带不超过1 万元进出美国,其实是家人要放在一起计算的,例如夫妇一同入境,他们只需要填写一份表格,但两个人携带的金额都要加在一起,假如超过1 万元,便需要申报。因此,这个1 万元金额不是每一个人自己有1 万元豁免申请,而是全部家人合迸,假如携带现金超过1 万元,便一样要申报。这个条例不容许人取巧,例如在与一家5 口进出美国时,故意将现金分别由5 个人携带,每一个人身上都不足1 万元现金,以为借此避免申报,这是行不通的。

入境时,必须通过美国海关,故填好了的申报表固然在过关时间可以交给海关人员,但出境时没有通过海关,如何递交这份表格呢?原来所有国际机场都有海关办事处,您应该问一问该办事处在那里。

美国十分重视现金进出美国,因为要慎防走私漏税,或是黑社会洗钱行动,近年更加上要防止恐怖份子在国内为恐怖活动筹款,故请读者们千万不要以身试法,去隐瞒或欺骗海关。

十二月 10, 2018 / by / in ,
个人报税号码(ITIN)延期的重要提醒

不少客人有收到政府寄来的关于个人报税号码(ITIN)的信件。政府关于号码延期的说明如下:


您的个人报税号码(ITIN)可能在您于2018年报税之前到期。未在过去三年中至少一年用于联邦税表的个人报税号码,将在2017年12月31日到期。此外,在2013年之前核发、中间数字为70、71、72或80(例如:9XX-70-XXX)的个人报税号码也会到期。如果您在2018年需要报税,国税局建议您现在提交W-7表【国税局个人报税号码申请表】,更新您的个人报税号码。此外,仍然可以更新已经到期的个人报税号码。

除了您的W-7表,您还需要:

随附您的身份证明文件正本(护照)或是发证机构的认证副本以及其他任何规定的附件。
请选择W-7表和W-7(SP) 表说明中列出需要个人纳税识别号码的原因。

以上内容转载至IRS国税局网站。

十二月 10, 2018 / by / in ,
2020报税需要准备什么材料?电话: (718) 461-0778

2019报税季已经开始了,为了避免因缺失报税材料而造成您的不便,请您准备好如下材料:


1、报税人的身份证明(ID或驾照,州政府簽发),如没有ID也可报税,但有可能会影响退税的处理时间。
2、收入证明:W2表格或1099表格,K-1,SSA-1099社安金,银行利息,股市收益,失业金等.
3、医疗保险(1095)表格
1095-A表格(医疗保险公司提供)
1095-B表格(政府免费医疗保险-医疗保险公司提供)
1095-C表格 (就职公司的医疗保险公司提供)
4、家庭住址,电话号码
5、如果需要银行转帐付税,需准备银行空白支票或银行帐号
6、如果有小孩子和低收入,还需要:
医生证明或打针卡(适用于未上学的儿童)
学校在读证明(适用于上学的儿童)
7、如果有自住房屋:请提供1098表 (银行贷款利息), 房屋地税
8、如果有房屋出租: 请提供1098表(银行贷款利息), 房屋地税,全年租金收入,以及与出租相关的各类支出。如:水,电,煤气,房屋保险,维修等 .
9、如果有幼儿看护开销(限12岁及以下儿童):
幼儿园证明 – 注明幼儿园名称,地址,报税号码,全年支付金额或者支付的支票复印件
雇用保姆 – 请提供保姆名字, 工卡号码,地址,全年支付金额或者支付的支票复印件
10、如果有上大学,需提供学费材料: 1098-T 表(学校提供),1098-E (学生贷款利息)

第一次来本公司报税,还需提供
家庭成员的工卡(社会安全卡)或报税号码
身份证明(护照或绿卡,如果不是美国公民或者绿卡持有者请提供C8,A5,等合法工作证件)
去年税单(如果有)

注意事项:近几年针对有申请低收入退税,小孩退税,及上大学退税的纳税人税务局开始进行更频繁的查税,所以请务必保存好所有报税资料至少7年,以便查税时可以提供给税务局,好顺利收到退税。


联合报税 Allstate Tax and Accounting Inc.(法拉盛会计师楼 免费成立公司)

地址:  39-20 Main St #2fl, Flushing, NY 11354

电话 (718) 461-0778

网址:https://allstateaccounting.com/

营业:星期一至星期六     早9:30-晚6:30,星期天需预约。 税季7天营业

 

 

联合报税(718) 461-0778纽约报税推荐/为你提供全方位高质量的服务

 

十二月 10, 2018 / by / in ,
税季|在美报税为什么需提前准备?

随着报税截止日期的临近,需要考虑的问题可能会是“应该聘请税务专家,还是自己使用税务软件报税”等问题。

如果你已经习惯了按时报税,那就会知道,报税截至日期是在4月中旬左右。通常情况下,纳税申报必须在4月15日之前提交,但是在今年,最好给自己留出几天的余地。


那是因为今年的4月15日是星期天,但由于接下来的星期一是华盛顿特区的“解放奴隶纪念日”(Emancipation Day),报税文件可能在4月17日才会被送交至国税局。

此外,专家也建议应该尽早报税,这是为什么呢?下面是《今日美国》网站给出的建议。

1. 会更快拿到退税

据估计,80%的税务申报人每年都会得到退税,而且数额也并不少。事实上,在去年,一般的退款额大约是2763美元,这已经不是零花小钱的概念了。

如果你有未付的账单,或想要去度假,或只是有一个很普遍的愿望,都会希望自己手里能有再多点钱,那么提前报税是尽快得到退税的最好方式。

但请记住,如果你希望获得所得税抵免或儿童附加退税,最早要等到2月底才会收到退税。由于与这些退税相关欺诈行为的增加,国税局(IRS)被要求延长相关的退款时间。

此外,这个限制还适用于其它退税,甚至是与上述这些退税无关的部分。但是,如果你不打算申领所得税抵免或儿童附加退税,并且你提交的报税没有任何错误,那么通常可以在三周内拿到钱。

2. 给自己留出更多时间 以解决税金短缺问题

尽管大多数税务申报人每年都会得到退税,但仍会有人遇到不够支付税款的情况。如果是这样的话,你可能就会遇到麻烦,特别是当你的欠税额相当大,而你账户上的储蓄又不够的时候。

另一方面,如果你能给自己留出两个半月的时间来凑出这笔必须支付的税款,而不是等到最后一刻再报税,那么你就有机会避免接到国税局的罚款。

大约有39%的美国人银行里根本没有钱。如果你是他们中的一员,并且在4月初才意识到因为2017年报税而欠了国税局1000美元,那么你处理这个一次性付款的紧张度就大大地增加。

但是,如果你在1月底就把报税准备好,并提早发现了这个问题,那么你甚至还能有机会找份临时工作来筹集这笔钱。

3. 可以避免税务欺诈

税收欺诈是所有税务申报者都会面临到的问题,但是不管你信不信,提早报税可能会帮助你避免成为受害者。典型的骗局是,犯罪分子得到了你的信息,并以你的名义递交退税申请,并在之后提前抢得属于你的退款。但是,如果你能够尽早地报税,对于那些骗子来说就很难做到。

很显然,国税局的软件能够显示重复申报退税的情况,所以如果国税局已经有了你的报税文件,而有人又提交了第二个,那么这种退税的欺诈申报将被拒绝。而另一方面,如果一个犯罪分子抢在你之前进行了虚假申报,那最后就算你把问题弄清楚了,那将不仅拖延了你得到属于自己的退款,而且还将遇到一大堆令人头疼的问题。

4. 会减轻自己的压力

进行税务申报无疑会有压力,特别是当你的退税情况很复杂的时候,就需要进行大量的工作(比如需要计算退税扣除或补齐缺少的文件)。提前报税所会让你的压力大大减少。一旦这个报税文件从你手中寄出之后,你就可以把它抛到脑后,集中精力去干别的事情了。

虽然有一大堆充足的理由证明你最好提前报税,但也有一个理由会告诉你不要去提前报税:就是当你缺少能确定退税额的关键信息的时候。虽然提前获得退税有好处,但如果你无法提供准确的数据,那就最好等等再报,否则,被国税局审计的机会很大,而这可能是另一个噩梦的开始。

十月 9, 2018 / by / in
税季,谨防2种诈骗!

电话骗局

骗子会假装自己是国税局的工作人员,利用警方逮捕、吊销营业执照等理由来威胁受害人,之后挂断电话。片刻之后,受害人会收到自称是警察的电话。其实是合伙欺诈。


骗子的高明之处在于让受骗人感觉可信。因为骗子使用了来电伪装,看起来好像是国税局的免费电话号码。国税局都是通过信件与纳税人联络,当你接到这种电话时应立马挂断。

除了电话骗局外,还有一种新的诈骗手法伪装成美国国税局编号CP-2000的通知。这种通知的正版是计算机生成的信件,根据纳税人缴纳的税款与第三方机构的报税数据(如银行账户利息)之间的误差,要求补足欠款。

假通知书

假通知书通常要求受害者补缴平价医疗法案健康保险2014年度未被覆盖的差额。

这是针对纳税人下手的最新花招。据财政部税务监察总局(Treasury Inspector General for Tax Administration,以下简称TIGTA),国税局专门侦查诈骗的部门,自2013年十月以来,已收到超过170万件投诉,报告收到冒充国税局打来的语音电话。 目前已有8800多名受害者上当,支付了超过4700万美元的冤枉钱。

为应对这种最新欺诈手法, IRS公布了真实版的CP-2000通知,通常是六到七页。国税局没有发布假通知的副本,但爱荷华州立大学的农业法和国家税务中心(Center for Agricultural Law and Taxation)则公布了一份三页长的假通告,其中还附带有“付款凭证”,索求325美元的付款。

假通知巧妙地运用与IRS正本相似的税务术语和字体。并指示将金额寄到“奥斯汀处理中心”(Austin Processing Center)的邮政信箱。IRS确实有一个大型税务中心在奥斯汀。然而,假通知要求受害者在支票抬头上署名“I.R.S.”,而真正的国税局收款人应该是“美国财政部”。

密西根州报税代理员曼纳娑• 纳迪克(Manasa Nadig)的一名客户在八月中收到类似的信函,索求795美元的罚金。她说︰“我几乎被骗过去了,还好我查明了细节。”

税务机构不会做的事

为澄清视听,国税局提醒纳税人,税务机构绝对不会做以下事情:

通过电话、电子邮件、简讯或社交媒体索取个人或财务信息。

没有先邮寄账单就来电讨论欠税事宜。

打点话来要求立即付款。

要求以某种特定方式缴费,例如预付借记卡(debit card,亦作签账卡)或iTunes礼品卡。国税局也绝不会通过电话询问信用卡或借记卡号码。

威胁说当地警方或执法人员会来逮捕欠款的纳税人。

收到“网络钓鱼”邮件该怎么做

此外如,收到“网络钓鱼”电子邮件,纳税人应采取下列步骤:

不要回复邮件、不要打开任何附件、也不要点击链接。这些都可能是带毒软体,会感染您的计算机。

把这种诈骗邮件转发到phishing@irs.gov。然后立刻删除。

国税局建议,欠税,或认为自己可能欠税的人士拒绝这类诈骗者的要求,并尽快打电话给美国国税局800-829-1040。有被诈骗经验的民众也请把详情报告给TIGTA及联邦贸易委员。

十月 8, 2018 / by / in
税季到了,如何识别假的税局电话?

税季来了,有不少人接到“国税局”电话说,某年份的税表有问题,必须尽快交钱;或者说,发现客户的海外账户,必须缴交罚款;再不就是留下长途电话号码,要求回拨,客户回拨,就有可能被收取高额的附加费用。这些搞得人心惶惶的电话,很明显都是骗局。对于上述情况,最好建议:拨打国税局电话1-800-829-1040,询问清楚。


如何与国税局承办人面谈?

国税局的查核一般不以电话形式通知,而是以书面形式通知纳税人。所以上面的电话通知是骗局。面对书面形式通知,有一些可以书面形式回复;有一些需要预约,见面查核。书面通知要求写明要抽查税表的年份、种类和抽查范围,以及哪位国税局承办人员发出抽查通知,和他的联络方式。收到这类通知,必须与国税局的承办人员迅速联络,预约见面时间、地点。

如果被抽查个人税,则需要携带相关税表,和抽查范围相关的支持性文件,到国税局与承办人员面谈。

面对面讨论时,承办人员会查看支持性文件,并讨论这些数字如何反应在税表之上。例如数字是否反映在税表的正确地方;以及数字的合理性等。查核的结果可能是没有任何调整, 回去补件;也可能是“打开一罐虫”,承办人员产生很高兴趣,迫不及待查看更多年的税表等。

若是支持性文件数量很多,国税局有可能去见纳税义务人或者法定代理人,或者到会计师办公室讨论及查看文件。

如何回复税务局书面查核?

另一种是相较之下没那么刺激的查核方式——书面查核。最近Franchise Tax Board加州税务局也发出一些书面审查。通常是要求纳税义务人提供一些支持性文件。例如W2表、1099表或是股票成本计算表等等。若是接到这样文件,用挂号信寄出所需文件即可。

不论是哪种形式的抽查,纳税人都有权利不同意国税局的调整。至于其中细节,国税局有专刊讨论。

由于美国税法复杂,更多相关问题,请咨询经验丰富的专业人员。

十月 8, 2018 / by / in
美国出租屋业主合理避税需要注意什么?

新税法为美国房地产投资带来诸多利好,出租屋业主是否有必要开办 LLC公司控制、管理出租房,享受税收优惠?业主合理避税要注意哪些问题?


您的房地产投资收入,不论在自己个人名下,报Schedule E,或是来自LLC、Partnership、REIT(Real Estate Investment Trust)、S Corporation、Trusts等法人企业所报的K-1中的房地产收入,都可以当作合格商业收入(Qualified Business Income, QBI)。只要能通过合格商业收入的几个门槛,都可以享受20%的抵减,所以从省税角度,并不一定要开办一个LLC。

出租屋业主开设LLC公司能够限制责任、控制风险

设立LLC有一个好处,就是可以享受有限责任,出租房有了任何问题,比如,住房不小心着火;或房客有情况,将业主告上法庭,仅有LLC公司内的财产会受影响,而不影响其他物业或者其他收入。但是成立LLC不会因此而减税,因为LLC是直通实体(Pass-through Entities),公司收入都回到个人的税表上来报税。

美国出租屋业主的维修成本是否可以抵减税?

个人名下的出租房和一般做生意一样,只要合于一般、必要、相关和合理四标准的花费,都可以在Schedule E上扣抵。开办公司,成立LLC的扣抵标准也是一样的。Schedule E,K-1列项中,房屋的维修或装修成本,可以做经营支出(Expense或Cost)抵减税。

美国出租屋业主的办公用品、行销活动能否抵税?

只要合于一般、必要、相关和合理四标准,不管是个人名下的出租物业或用LLC来持有、经营的物业,都可以把办公用品、行销活动折算为经营成本。比如:购买一个打印机,可以算经营支出,也可以计算折旧。

美国出租屋业主的行销活动能否抵税?

行销活动需要参考相关、合理的原则。比如:某先生有几个出租房屋,他和他太太请租客吃饭,花费能否算入公司经营成本?

业主可能解释说,那是请租客或一个潜在的租客谈租房的事,但是5栋房子出租也只有五个租客,一两年才需要续约一次,一般人会常请租客吃饭吗?他们有必要请那么多客吗?所以这种事情需严谨。

税法规定请客吃饭要做Log,也就是登记簿,举证哪一天和谁吃饭?谈什么主题?新税法在打击逃税方面很严厉,在做避税规划时,建议多听取专业会计师的建议。

十月 8, 2018 / by / in ,
税季到了,怎样选择好的报税公司?

在美国生活,你要知道你的头等大事,就是报税。所以,在报税上,你一定要注意了,一定要选择资信良好的报税人,避免受骗也避免惹来后续的麻烦,因为不管退税表是由谁填写的,出了问题以后纳税人都要负法律责任。


即使是报税公司为你填表,如果出现问题,纳税人仍然要负法律责任,所以找到好的报税公司是非常重要的。

根据国税局在2012年发布的 指南,纳税人在选择报税公司时,要注意以下八点:

1)报税公司的资质。法律规定所有报税公司要有报税者身份登记号(PTIN),纳税人还要问一下报税人是 否属于某一个专业机构,或者是不是参加继续教育课程。

2)调查一下报税人的背景。

3)不要使用按退税的比例来收钱的报税公司,退税的钱要直接打到自己的账 号上,不要由报税人转。

4)问对方是否提供电子报税,为超过10人报税的公司必须提供电子报税。

5)确保可以联系到报税人,要在报税季结束以后仍然可以联系到。

6)提供所有记录和收据,一个好的报税人会在获得这些之后才为纳税人报税。

7)不要签空白的退税表,要在确认退税金额以及退税表上的内容之后才签字。

8)确认报税人在退税表上签字,并写上他(她)的PTIN号。

九月 30, 2018 / by / in ,